MTools金融监管报送：监管问询函→要点摘要→答复关键词→合规依据匹配-育师

MTools金融监管报送：监管问询函→要点摘要→答复关键词→合规依据匹配

1. 为什么金融从业者需要一个“监管文本处理助手”

你有没有遇到过这样的场景：一封来自交易所或监管机构的问询函刚发到邮箱，标题写着“关于XX公司2023年年报中收入确认政策的进一步说明”，全文3800字、嵌套5个附件、引用7项准则条款——而你只有48小时提交正式答复。

这时候，不是缺知识，而是缺时间。
不是不会写，而是要在准确、严谨、不越界的前提下，快速完成三件事：

读懂它到底在问什么（剔除铺垫、定位核心问题）
想清楚我们该答什么（提炼关键回应点，避免遗漏或过度承诺）
确保每句话都有出处（精准锚定《企业会计准则第14号》《上市公司信息披露管理办法》等原文依据）

传统做法是人工逐段划线、复制粘贴、翻查法规库、反复核对措辞——效率低、易出错、难复用。
而MTools不是又一个“AI聊天框”，它是专为这类高敏感、强规范、快响应的金融文本场景打磨出来的轻量级合规处理工作流。

它不生成财报，也不替代法务意见；它只做一件事：把监管语言，翻译成可执行、可追溯、可复核的合规动作链。
接下来，我们就用一份真实的问询函片段，带你走通这条链路：从原始文本，到要点摘要，再到答复关键词，最后自动关联合规依据。

2. MTools是什么：不是大模型界面，而是监管文本的“操作台”

2.1 它不是另一个Chat界面，而是一台“文本处理仪表盘”

MTools的名字里没有“AI”“大模型”“智能”这类词，恰恰因为它拒绝做通用对话工具。它的设计哲学很朴素：把最常重复的文本动作，变成按钮和下拉菜单。

当你打开界面，看到的不是聊天输入框，而是一个清晰的三步结构：

左上角：选择工具（下拉菜单，当前提供3个选项）
中间：输入文本（纯文本区域，支持粘贴长文、带格式文本自动清洗）
右侧：处理结果（结构化输出，非自由发挥式回答）

这背后是Ollama + Llama 3的本地化部署——所有文本处理都在你的设备或私有服务器上完成，问询函原文不出内网，摘要和关键词不上传云端，合规依据匹配不依赖外部API。对券商、基金、会计师事务所这类对数据主权零容忍的机构，这是刚需，不是加分项。

2.2 三大功能，对应监管报送的三个真实断点

功能	对应监管场景痛点	MTools如何解决	小白能立刻理解的效果
文本总结	问询函冗长模糊，抓不住重点问题	自动识别“问题句”“要求句”“依据句”，压缩为3–5条带编号的要点，保留原文逻辑关系	看完摘要，就知道要答哪几条、每条答什么维度
关键词提取	答复时担心遗漏核心术语（如“可变对价”“控制权转移时点”），或混用口语化表达	不提取泛泛的“公司”“业务”“收入”，而是锁定准则术语、监管高频词、合同关键字段	输出列表直接可用作答复小标题，例如：“1. 关于履约义务识别；2. 关于交易价格分摊”
翻译为英文	需向境外审计师或控股方同步中文问询及答复，但机翻不准、专业术语错乱	基于Llama 3在财经语料上的微调能力，将“重大非常规交易”译为“material non-routine transactions”，而非字面直译	英文稿无需二次润色，法务签字前可直接发给境外团队

这三项不是孤立功能，而是构成一个闭环：先用文本总结厘清问题，再用关键词提取锁定答复支点，最后用翻译完成跨语言同步。你在一次会话中就能完成整套动作，不用切换窗口、不用复制粘贴、不用校验术语一致性。

3. 实战演示：一份问询函的全流程处理

我们以某A股上市公司收到的交易所问询函节选为例（已脱敏），完整走一遍MTools的处理链路。全文共1260字，含3个主问题、2个子问题、4处准则引用。

【问询函节选】
“……请公司结合《企业会计准则第14号——收入》第九条、第十四条及《监管规则适用指引——会计类第2号》2-2‘附有销售退回条款的销售’，说明：（1）报告期内对客户A的销售是否构成附有销售退回条款的安排；（2）若构成，相关退货率估计是否合理，是否充分考虑历史退货数据及行业惯例；（3）相关会计处理是否符合准则规定，是否存在提前确认收入的情形……”

3.1 第一步：用“文本总结”提取核心问题

在MTools界面中，选择工具 →文本总结，粘贴上述段落，点击“▶ 执行”。

3秒后，右侧输出如下：

问题定位：要求说明对客户A的销售是否属于附有销售退回条款的安排。
依据核查：需结合《企业会计准则第14号》第九条、第十四条及《监管规则适用指引——会计类第2号》2-2条进行判断。
合理性验证：若构成退货安排，需论证退货率估计的合理性，包括历史退货数据与行业惯例的考量。
会计处理合规性：最终需确认相关收入确认时点与金额是否符合准则，排除提前确认情形。

这不是简单缩写，而是问题结构还原：它把原文中隐含的逻辑链条（“若构成→则需验证→最终确认”）显性化，让法务和财务同事一眼看清答题路径。

3.2 第二步：用“关键词提取”生成答复提纲

切换工具 →关键词提取，保持同一段文本，点击执行。

输出结果（按相关性降序）：

附有销售退回条款的销售
退货率估计合理性
历史退货数据
行业惯例
收入确认时点
提前确认收入
《企业会计准则第14号》第九条
《监管规则适用指引——会计类第2号》2-2

这些不是随机词云，而是可直接嵌入答复正文的小标题。比如，你可以直接用“一、关于附有销售退回条款的销售认定”作为答复第一部分的标题，下面展开论述；“二、退货率估计的合理性分析”作为第二部分——既保证覆盖监管关注点，又天然符合公文写作规范。

更重要的是，它把“行业惯例”“历史退货数据”这类容易被忽略的佐证要求，单独列为关键词，提醒你必须准备支撑材料，而不是仅靠文字描述。

3.3 第三步：用“翻译为英文”生成合规同步稿

切换工具 →翻译为英文，再次执行。

输出译文节选（专业、简洁、无冗余）：

Please clarify whether the sales to Customer A during the reporting period constitute arrangements with a right of return, in accordance with CAS 14 (Articles 9 and 14) and the Accounting Guidance No. 2 (Section 2-2). If so, please substantiate the reasonableness of the estimated return rate, taking into account both historical return data and industry practice. Finally, confirm that the related revenue recognition complies with the standard and does not involve premature recognition.

对比常见机翻：“请根据CAS 14第9条和第14条以及会计类第2号指引2-2节，说明对客户A的销售是否构成附有退货权的安排……”——MTools的译文主动补全了逻辑主语（“you”）、使用了合规文书惯用动词（substantiate, confirm, comply with），并把“taking into account”这样自然的介词结构嵌入句中，读起来就是一份原生英文监管文件。

4. 超越基础功能：动态Prompt如何保障“监管级”输出质量

MTools的稳定输出，不靠调大模型参数，而靠一套看不见的“角色调度系统”。

4.1 每个功能背后，都有一位“虚拟专家”

当你选择“文本总结”，MTools不会把原文丢给大模型说“请总结一下”。它会构建这样一个Prompt：

“你是一名证券交易所一线审核员，熟悉问询函写作规范。请从以下监管文本中，精准识别出所有明确的问题陈述句（以‘请说明’‘请披露’‘请核查’开头），忽略背景描述与过渡性语句。将每个问题提炼为一条独立要点，用编号列出，每条不超过35字，严格保留原文中的准则条款引用（如‘CAS 14第9条’）。不添加解释、不补充背景、不合并问题。”

当你选择“关键词提取”，Prompt则切换为：

“你是一名资深会计事务所质控经理，专注上市公司收入准则应用。请从以下文本中提取5–8个最具监管敏感性的专业术语或短语，优先级：① 准则原文条款（如‘CAS 14第14条’）；② 监管高频质疑点（如‘提前确认收入’）；③ 需实证支撑的判断要素（如‘历史退货数据’）。禁用泛义词（如‘公司’‘业务’‘影响’）。”

这种角色化+任务化+约束化的Prompt设计，让Llama 3不再是一个“万能但飘忽”的AI，而是一个始终站在监管视角、带着检查清单工作的“数字协作者”。